Análisis de factores de riesgos asociados al lavado de activos en las operaciones financieras de los clientes en la Caja Municipal de Ahorro y Crédito del Santa, 2016

Abstract

La investigación tiene como propósito determinar la magnitud de los riesgos de los principales factores asociados al lavado de activos en las operaciones financieras de los clientes en la Caja Municipal de Ahorro y Crédito del Santa, para la prevención del lavado de activos a nivel local, regional o nacional y de esta manera la Gerencia Mancomunada tome decisiones adecuadas. Se estableció como población las series estadísticas de las variables asociadas al riesgo de los principales factores de lavado de activos y número de operaciones financieras de los clientes en la Caja Municipal de Ahorro y Crédito del Santa, en el año 2016 se encontró 843,217 operaciones y mediante el muestreo aleatorio sistemático se estudió de Julio a Diciembre del 2016 con 402 operaciones, se aplicó una metodología cuantitativa; no experimental y la guía de observación sirvió para recabar los datos y analizarlos con la estadística descriptiva y factorial. Entre los resultados más importante podemos mencionar que las operaciones tiene las siguientes características: existe un 2.2% de cliente sensibles es decir cliente expuesto a un riesgo de lavado de activos. Concluyendo que los riesgos de los principales factores asociados al lavado de activos en las operaciones financieras son altos tanto en los clientes, productos y/o servicios, zona geográfica de la agencia.

The purpose of the research is to determine the magnitude of the risks of the main factors associated with money laundering in the financial operations of customers in the Caja Municipal de Ahorro y Crédito del Santa, for the prevention of money laundering at a local, regional or national level and in this way Joint Management take appropriate decisions. Were established as a population the statistical series of the variables associated with the risk of the main factors of money laundering and the number of financial operations of the clients in the Caja Municipal de Ahorro y Crédito del Santa, in 2016 there were 843,217 operations and through systematic random sampling was studied from July to December 2016 with 402 operations, a quantitative methodology was applied; Non-experimental and observation guide served to collect the data and analyze them with descriptive and factorial statistics. Among the most important results, we can mention that the operations have the following characteristics: there is a 2.2% of sensitive clients, that is to say, a client exposed to a risk of money laundering. Concluding that the risks of the main factors associated with money laundering in financial operations are high in customers, products and / or services, geographical area of the agency.